В прошлом могущественный УралСиб, входивший в десятку крупнейших банков России в настоящий момент не способен соответствовать нормативам Банка России по достаточности капитала и в случае отсутствия внешних вливаний может прекратить ведения бизнеса. Последняя проверка, проведенная Банком России, установила недостаточность капитала на сумму 21 млрд. рублей.
Значительную часть этой суммы (7-8 млрд.) рублей составляют вложения в облигации дочерней лизинговой компании УралСиб.
Лизинговая компания «Уралсиб» по итогам 2014 года показала отрицательный финансовый результат в размере 3,391 млрд рублей. Такие данные приводятся в финансовой отчетности компании по РСБУ.
По итогам 2013 года ЛК «Уралсиб» также зафиксировала убыток, который составил 85,1 млн рублей.
Компания сократила годовую выручку с 12,61 млрд до 10,891 млрд рублей и более чем вдвое уменьшила валовую прибыль — с 2,568 млрд в 2013 году до 1,11 млрд в 2014-м.
Как отмечается в пояснительной записке к отчетности, основным фактором, повлиявшим на финансовый результат 2014 года, стала отрицательная курсовая разница в 1,37 млрд рублей. «Этот фактор является типичным для всех лизинговых компаний, поскольку по российским стандартам бухгалтерского учета переоцениваются только пассивы баланса (кредитный портфель). Вместе с тем номинированные в валюте активы — имущество компании — не переоцениваются, что является причиной отражения курсовых разниц в расходах», — поясняется в материалах компании.
Другим значимым фактором стало снижение валовой прибыли, обусловленное сокращением выручки при сохранении суммы начисленной амортизации за период. В свою очередь уменьшение выручки за отчетный год в компании объясняют сокращением продаж в переходный период, связанный с изменением бизнес-процесса продаж лизинговых продуктов в рамках банковской группы «Уралсиб». В лизинговой компании подчеркивают, что «величина выручки чувствительна к объемам новых продаж», поскольку «большая часть графиков лизинговых платежей носит умеренно убывающий характер».
Кроме того, компания в целях отражения активов по справедливой стоимости списала 0,63 млрд рублей безнадежной задолженности, которая была преимущественно сформирована в результате расторжения или реструктуризации лизинговых контрактов, заключенных более четырех лет назад.
Списанию данной суммы предшествовала следующая история.
29.04.2008 между обществом «Лизинговая компания УРАЛСИБ» (лизингодатель) и обществом «Башспецгеострой-ИНВЕСТ» (лизингополучатель) заключен договор № Л-5000 финансовой аренды (лизинга) В соответствии с условиями договора лизинга лизингодатель взял на себя обязательство приобрести в собственность у продавцов – общества «Башспецгеострой-ИНВЕСТ» и общества «СтройИнвест» предмет лизинга - нежилые помещения отдельно стоящего 4-х этажного нежилого здания многозального кинотеатра, расположенного по адресу: г. Уфа, Ленинский район, ул. Чернышевского, № 75, и передать лизингополучателю приобретенный предмет, необходимый для предпринимательской деятельности лизингополучателя, во временное владение и пользование за плату, на срок и на условиях, определенных договором (пункты 1.1, 1.3, 2.1).
Общая сумма договора составляет 44 308 225 Евро с учетом НДС (пункт 6.1.). Оплата лизингополучателем общей суммы договора осуществляется путем внесения платежей в соответствии с графиком лизинговых платежей в рублях по курсу Банка России плюс 0,6 % на день осуществления платежа.
24.09.2008 между обществом «Башспецгеострой-ИНВЕСТ» (продавец) и обществом «Лизинговая компания УРАЛСИБ» (покупатель) заключен договор купли-продажи недвижимого имущества доли в праве 89768/178880 на объект нежилые помещения площадью 10836,8 кв.м, а также нежилые помещения общей площадью 8976,8 кв.м., расположенные по адресу: г. Уфа, Ленинский район, ул. Чернышевского, д. 75, по цене 576 548 788 руб., в том числе НДС (т.1, л.д. 26-31).
Из справки о балансовой стоимости объекта «Галерея «АРТ» от 29.08.2008 № 313 следует, что по состоянию на 29.08.2008 стоимость объекта составляла 729 729 068, 73 руб.
13.10.2009 решением Арбитражного суда Республики Башкортостан по делу № А07-15993/2009 общество «Башспецгеострой-ИНВЕСТ» признано несостоятельным (банкротом) как ликвидируемый должник, в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Шайхетдинов Артур Илгамович.
Оспаривание договора лизинга
10 декабря 2009 года общество «Башспецгеострой-ИНВЕСТ» в лице конкурсного управляющего Шайхетдинова А.И. обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании на основании п. 1 ст. 103 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», ст. 10, 168, 167 Гражданского кодекса Российской Федерации недействительными (ничтожными) договора финансовой аренды (лизинга) от 02.10.2008 № Л-5000 и договора купли-продажи недвижимого имущества от 24.09.2008 № П-5000/1, а также применении последствий недействительности сделок в виде возврата должнику недвижимого имущества – нежилых помещений площадью 8976,8 кв.м. (нежилые помещения 1, 2-ого этажей, подвала 1 уровня) и доли в размере 89768/178880 в праве общей долевой собственности на недвижимое имущество и уплаченных по договору финансовой аренды (лизинга) от 02.10.2008 № Л-5000 лизинговых платежей в сумме 35 226 975 руб. 48 коп.
Постановлением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 07.09.2011 по делу №А07-26374/2009, А07-15993/2009 заявленные требования удовлетворены, договор финансовой аренды (лизинга) от 02.10.2008 № Л-5000 и договор купли-продажи недвижимого имущества от 24.09.2008 № П-5000/1 признаны ничтожными сделками, не соответствующими требованиям ст. 10 Гражданского кодекса Российской Федерации, применены последствия их недействительности в виде обязания общества «Лизинговая компания «УРАЛСИБ» вернуть в конкурсную массу общества «Башспецгеострой-ИНВЕСТ» нежилые помещения общей площадью 8976, 8 кв.м. и долю в размере 89768/178880 в праве общей долевой собственности на нежилые помещения общей площадью 10 836,8 кв.м. и обязания общества «Башспецгеострой-ИНВЕСТ» вернуть обществу «Лизинговая компания «УРАЛСИБ» 576 548 788 руб., уплаченных по договору купли-продажи имущества от 24.09.2008 № П-5000/1.
Постановлением Федерального арбитражного суда Уральского округа №Ф09-3994/10 от 15.11.2011 постановление суда апелляционной инстанции от 07.09.2011 по делу №А07-26374/2009, №А07-15993/2009 оставлено без изменения.
Нельзя сказать, что ЛК УралСиб смирилось с данным судебным актом. Напротив, оно активно пыталось его отменить в вышестоящих инстанциях и по новым обстоятельствам.
Так, Общество "ЛК УРАЛСИБ" обратилось с заявлением о пересмотре по вновь открывшимся обстоятельствам постановления Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 07.09.2011 по делу N А07-26374/2009 (А07-15993/2009).
Заявление было мотивировано наличием постановления следователя по ОВД СЧ по РОПД ГСУ МВД по Республике Башкортостан подполковника юстиции Уватьева А.И. от 16.04.2014, которым прекращено уголовное преследование в отношении Загидуллиной М.М. по основанию, предусмотренному п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности, в котором были установлены существенные обстоятельства, способные повлиять на результаты рассмотрения настоящего дела.
Определением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 09.06.2014 в удовлетворении заявления обществу "Лизинговая компания УРАЛСИБ" отказано.
Постановлением Арбитражного суда Уральского округа от 21.08.2014 определение Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 09.06.2014 отменено; дело направлено на новое рассмотрение в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд.
Определением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 07.10.2014 в удовлетворении заявления общества "Лизинговая компания УРАЛСИБ" о пересмотре постановления Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 07.09.2011 по делу N А07-26374/2009 по вновь открывшимся обстоятельствам отказано.
Постановлением Арбитражного суда Уральского округа от 19 января 2015 г. по делу № А07-15993/2009 определение Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 07.10.2014 по делу N А07-15993/2009 Арбитражного суда Республики Башкортостан оставлено без изменения.
ЛК УралСиб долго не исполняло судебный акт, что не осталось без последствий. Еще до вынесения решения суда ЛК УралСиб переоформило имущество на свою дочку – Общество «Бизнес-Лизинг», а то в свою очередь передало их доверительному управляющему – Обществу «Арт Групп».
Истец на протяжении 2 лет последовательно признавал в судах эти сделки недействительными и требовал возврата имущества. Получил он его лишь в сентябре 2013 года.
Однако, в пылу борьбы ЛК «Уралсиб» несвоевременно заявило свои требования для включения в реестр требований кредиторов.
В итоге, определением от 18.12.2013 требования общества "ЛК "Уралсиб" в сумме 576 548 788 руб. признаны обоснованными и подлежащими удовлетворению в порядке, предусмотренном Федеральным законом от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), за счет имущества должника, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов должника.
Постановлением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 18.03.2014 определение суда оставлено без изменения.
Постановлением ФАС Уральского округа от 4 июня 2014 г. определение Арбитражного суда Республики Башкортостан от 18.12.2013 по делу N А07-15993/2009 и постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 18.03.2014 по тому же делу оставлены без изменения.
Взыскание платы за пользование объектами недвижимости (311 млн.)
5 декабря 2012 года ООО «Башспецгеострой-Инвест» обратилось в Арбитражный суд Республики Башкортостан с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью УК "АРТ Групп" и обществу с ограниченной ответственностью "Бизнес лизинг" о взыскании неосновательного обогащения в сумме 399 126 481 руб. с последующим изменением требований на требование о взыскании с ответчиков солидарно суммы убытков в размере 472 156 229 руб.47 коп., которое было принято судом в порядке ст.49 АПК РФ.
Решением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 05.12.2014 (судья Нурисламова И.Н.) исковые требования общества «Галерея АРТ» удовлетворены. С общества УК «АРТ Групп», общества «Бизнес лизинг», общества «ЛК «УралСиб» солидарно в пользу общества «Галерея АРТ» (правопреемника ООО «Башспецгеострой-инвест») взыскана сумма неосновательного обогащения в размере 311 754 982 рубля.
Постановлением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 20.02.2015 (судьи Богдановская Г.Н., Соколова И.Ю., Суспицина Л.А.) решение суда оставлено без изменения.
Постановлением Федерального арбитражного суда Уральского округа от 8 июня 2015 года решение Арбитражного суда Республики Башкортостан от 05.12.2014 по делу № А07-21762/12 и постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 20.02.2015 по тому же делу были оставлены без изменения.
10 июня 2015 года общество «Лизинговая компания Уралсиб» исполнило судебные акты по делу А07-21762/2012 перечислив на расчетный счет общества «Галерея АРТ» 311 754 982 рубля.
Определением Верховного Суда Российской Федерации от 7 августа 2015 года № 309-ЭС15-8488 обществу с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «Арт Групп» и обществу с ограниченной ответственностью «Лизинговая компания Уралсиб» отказано в передаче кассационных жалоб для рассмотрения в судебном заседании Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации.
Взыскание процентов, начисленных на плату за пользование объектами недвижимости (57 млн).
4 марта 2015 года ОАО "Галерея АРТ" обратилось в Арбитражный суд Республики Башкортостан с иском к ООО УК «Арт Групп», ООО «Ресурс», ООО «Лизинговая компания «Уралсиб» о А07-4210/2015 взыскании солидарно процентов за пользование чужими денежными средствами в сумме 75 105 342 руб. 06 коп. Позже истец представил заявление об уточнении исковых требований, просил взыскать с ответчиков солидарно проценты за пользование чужими денежными средствами в сумме 57 226 523 руб. 88 коп.
Решением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 17 августа 2015 года по делу № А07-4210/2015 исковые требования ОАО "Галерея АРТ" были удовлетворены. Взыскано с ООО Управляющая компания «Арт Групп», ООО «Лизинговая компания «Уралсиб» солидарно в пользу ОАО "Галерея АРТ" проценты за пользование чужими денежными средствами в сумме 57 226 523 руб. 88 коп. Исковые требования ОАО "Галерея АРТ" к ООО «Ресурс» оставлены без рассмотрения.
Итого, ЛК «УралСиб» фактически понесло убытки в сумме первоначально потраченных денежных средств – 576 млн.руб, уплаченных на эти суммы процентов (что, собственно, и составило списанный убыток), выплаченных взыскателю 311 млн. руб. (при том, что в период пользования торговым центром лизинговая компания умудрилась совершенно не получить от этого доход) и подлежащих взысканию 57 млн. рублей.
Чтобы добиться таких потрясающих результатов ЛК «УралСиб» пришлось порядком потратиться на юристов. Общая сумма гонорара более свойственна крупным процессам в Лондоне, чем расходам на ведение судебных процессов в России – более 123 млн. рублей в совокупности было перечислено за оказание услуг ИП Рыбалко, ИП Ильфанд, Уральскому правовому дому и Агенству экономической безопасности.
Но и этого было недостаточно. Для достижения целей, которые никак уже нельзя было обосновать юридическим договором, в период с 7 марта по 12 мая деньги в сумме 71 млн. рублей были выведены в оплату несуществующих подрядных работ в ЗАО «Первая промышленная компания».
Остается только гадать, сколько таких же «удачных» инвестиций и «эффективных» методов их защиты привели к получению Банком УралСиб дыры в капитале размером в 21 млрд. рублей.
P.S. Лизинговая компания «Уралсиб» по итогам первого полугодия 2015 года уменьшила выручку по сравнению с аналогичным периодом 2014-го в 2,3 раза - до 2,89 млрд рублей с 6,595 млрд. Об этом свидетельствуют данные отчетности.
За отчетный период компания показала отрицательный финансовый результат, при этом в годовом выражении убыток увеличился более чем в десять раз - с 244,9 млн рублей за январь - июнь 2014 года до 2,514 млрд в 2015-м.
Евгений Волков, независимый финансовый аналитик, из почты Уфимского Журнала
Лизинговая компания ведёт Уралсиб к санации?
Раздел: Экономика | Просмотры: 25907 | Комментарии: 15